- Blog
- Danimarka'nın Hediye Kaydı Vergisinin Hesaplanması
Danimarka'nın Kayıt Hediye Vergisinin Hesaplanması
Danimarka'nın 2025'teki kayıt vergisinin nasıl hesaplanacağını öğrenin. Benzinli, elektrikli ve ticari araçlar için vergi dilimlerini, CO₂ ek ücretlerini, EV kesintilerini ve gerçek örnekleri göreceksiniz.
Danimarka'ya araba satın almak veya ithal etmek, Avrupa'daki en yüksek tescil vergilerinden biri olan registreringsafgift ile birlikte gelir.
Bir araba satıcısı olarak, bu verginin nasıl işlediğini bilmek, maliyetleri planlayabilmeniz ve arabalarınızın karlı kalmasını sağlayabilmeniz açısından önemlidir.
Bu rehberde, Danimarka'nın 2025 yılı araç vergisi hakkında bilmeniz gereken her şeyi anlatacağız. Benzinli bir araç, elektrikli bir araç ve ticari bir minibüs için örnek hesaplamalar görecek ve amortismanın ithal edilen kullanılmış araçlarda kayıt vergisini nasıl azaltabileceğini öğreneceksiniz.
Hadi başlayalım!
Önemli çıkarımlar
- Danimarka'nın kayıt vergisi, araç değerine, türüne ve emisyonlarına göre belirlenmektedir. 2025 yılında binek otomobiller için vergi dilimleri, araç değerinin %25, %85 ve %150'sidir .
- Elektrikli araçlar (özel araçlar) 165.000 DKK tutarında vergi indiriminden yararlanıyor ve 2026 yılına kadar hesaplanan verginin yalnızca %40'ını ödüyor.
- 2026 yılından itibaren elektrikli araç ve hibrit araçlara uygulanan vergi oranları kademeli olarak artırılacak ve 2035 yılına kadar benzinli ve dizel araçlarla aynı vergi seviyesine getirilecek.
Danimarka'da hediye kaydının hesaplanması
Danimarka'nın tescil vergisi, bir araç ilk kez tescil edildiğinde ödediğiniz bir tescil vergisidir. Vergi tutarı sabit değildir. Bunun yerine, aracın değerine, türüne ve emisyonlarına göre belirlenir.
Yani aynı fiyata sahip iki otomobil, benzinli, dizel, hibrit veya elektrikli olmalarına bağlı olarak çok farklı vergi faturaları alabilir.
Vergiyi hesaplamak için üç temel unsura ihtiyacınız var:
- Arabanın değeri (sadece fatura fiyatına değil, Danimarka'daki piyasa değerine göre)
- Araç tipi (özel otomobil, minibüs, motosiklet vb.)
- CO₂ emisyonları ve aracın indirimlerden yararlanıp yararlanamayacağı (örneğin elektrikli araçlar, düşük emisyonlu araçlar)
Vergiyi hesaplamak için birçok satıcı, Motorstyrelsen'in resmi Danimarka araç vergisi hesaplayıcısını kullanıyor. Birazdan nasıl göründüğünü göreceksiniz, ancak önce 2025'teki mevcut vergi oranlarına bakalım.
2025'teki vergi oranları
İşte 2025 yılında Danimarka'da farklı araç tipleri için geçerli olan mevcut kayıt vergisi oranlarına genel bir bakış.
► Özel araç ücretleri
- 72.900 DKK'ya kadar değer üzerinden %25
- 72.900 ile 226.500 DKK arasındaki değerlerde %85
- Bunun üzerindeki değerde %150
► Minibüs/Ticari araç fiyatları
- Aracın değerinin ilk 84.000 DKK'sı vergiden muaftır (bu kısım için %0 vergi ödersiniz)
- DKK 84.000'in üzerindeki değerde %50 vergi ödersiniz.
Bazı minibüsler (şoförün arkasında yan camı olmayan, ağırlığı 3.000 kg'dan fazla olan açık minibüsler, pikaplar veya kutu minibüsler) için muafiyet bulunmaktadır.
Bu tür araçlar için vergi, ağır ticari araçların işletmeler için uygun fiyatlı olmasını sağlamak amacıyla 47.000 DKK ile sınırlandırılmıştır.
► Motosiklet ücretleri
- %25'e kadar 22.500 DKK'ya kadar;
- %85'i 22.500'den 76.200'e;
- Geri kalanında %150
► Elektrikli araç fiyatları
2026'dan önce bir elektrikli araç tescil ettirirseniz, hesaplanan verginin yalnızca %40'ını ödersiniz. Ayrıca, vergi uygulanmadan önce aracın değerinden özel bir indirim de düşer:
- Özel elektrikli otomobiller : 165.000 DKK
- Elektrikli minibüsler : 77.500 DKK
- Elektrikli motosikletler : 104.000 DKK
Yani, yaklaşık 224.000 DKK (30.000 €) değerinde bir elektrikli otomobil ithal ederseniz, 165.000 DKK tutarındaki indirimi çıkarırsanız, geriye 59.000 DKK tutarında vergiye tabi değer kalır.
Daha sonra vergi bu tutar üzerinden hesaplanıyor ve elektrikli araçlar 2026'dan önce yalnızca %40 vergi ödediği için nihai vergi faturası nispeten düşük kalıyor.
► CO2 ek ücretleri
Normal vergiye ek olarak, aracın emisyonlarına göre ekstra bir CO₂ ücreti daha ekleniyor:
- 0–109 g/km : Gram başına 280 DKK
- 109–139 g/km : Gram başına 560 DKK
- 139 g/km'nin üzerinde : gram başına 1.064 DKK
Minibüsler, kamyonlar ve karavanlar için CO₂ ek ücreti daha basittir: Seviye ne olursa olsun gram başına sabit 280 DKK.
2025 yılı için vergi oranı özet tablosu
Konuyu daha açık hale getirmek için, farklı araç tipleri için 2025 registreringsafgift oranlarının bir özetini aşağıda bulabilirsiniz.
Araç tipi | Temel vergi dilimleri | Temel kesinti |
Binek otomobil |
| 24.300 Danimarka kronu |
Van / ticari |
| 33.600 Danimarka kronu |
Motosiklet |
| - |
Temel vergi dilimlerine ek olarak, elektrikli araçlar ve düşük emisyonlu otomobiller için ek kesintiler ve nihai vergiyi artırabilecek CO₂ ek ücretleri bulunmaktadır.
Araç tipi | EV indirimi | Düşük emisyon indirimi | CO₂ ek ücreti |
Binek otomobil | 165.000 Danimarka kronu | 45.000 DKK (ve verginin %65'ini ödeyin) |
|
Van / ticari | 77.500 Danimarka kronu | - | 280 DKK/g |
Motosiklet (EV) | 104.000 Danimarka kronu | - | - |
EV'ler (genel) | 2026'ya kadar hesaplanan verginin sadece %40'ı | - | - |
İthal edilen kullanılmış araçlar için Danimarka araç vergisi nasıl hesaplanır?
Danimarka'ya kullanılmış bir araba ithal ettiğinizde , yeni arabalarla aynı vergi dilimleri, indirimler ve CO₂ ek ücretleri uygulanır. Aradaki fark, verginin aracın Danimarka pazarındaki değerine göre belirlenmesidir.
Bu değer, aracın yaşını, kilometresini, durumunu ve donanımını hesaba katar. Başka bir deyişle, değer kaybetmiş araçlar size daha düşük vergi ödetir.
Bayiler için bu durum, kilometresi yüksek olan araçların kayıt vergisini düşürmenin ve Danimarka'da iyi satılan araçları bulmanın etkili bir yolu haline gelmesini sağlıyor.
eCarsTrade ile satın alın
Gördüğünüz gibi, otomobil ithal etmek, Danimarka'daki bayiliğinizin yelpazesini genişletmenin uygun fiyatlı bir yolu olabilir. eCarsTrade'den otomobil temin etmek , Avrupa genelindeki araçlara net fiyatlandırma ve gizli ücretler olmadan erişmenizi sağlar.
Eğer bölgenizde satışı iyiyse, yakıt türüne göre filtreleme yaparak ve elektrikli araçlara odaklanarak aramanıza başlayabilirsiniz.
Bunlar aynı zamanda ithalat için de iyi bir seçenektir çünkü büyük indirimlerden yararlanırlar ve 2026'dan önce hesaplanan kayıt ücretinin yalnızca %40'ını öderler.
Elbette, eCarsTrade yalnızca ikinci el elektrikli araçlarla sınırlı değil. Benzinli, dizel, hibrit ve kiralık minibüsleri de bulabilirsiniz; hepsi de teklif vermeden önce maliyetlerinizi planlamanıza yardımcı olan aynı satın alma süreciyle sunuluyor.
Gerçek hayattan örnek hesaplama
Şimdi, Danimarka'nın resmi araç vergisi hesaplayıcısına gidelim ve rakamların pratikte nasıl işlediğini görelim. İşte yatırımcıların sıklıkla başvurduğu üç farklı durum.
► 2 yaşında benzinli araba
Diyelim ki yaklaşık 35.000 km'de 2023 model VW Golf 1.5 TSI benzinli bir araç ithal ettiniz. Aracın Danimarka piyasa değeri 220.000 DKK olarak tahmin ediliyor, Danimarka'daki orijinal yeni fiyatı ise 300.000 DKK idi.
Bu tahminleri, araçla ilgili bilgilerle birlikte hesap makinesine gireceksiniz ve sonuçta ödeyeceğiniz vergi şu şekilde olacak:
Resmi vergi hesaplama aracına göre sistem öncelikle standart vergi dilimlerini uyguluyor ve ardından CO₂ ek ücreti ekliyor.
Matrah kesintisi çıkarıldıktan sonra nihai kayıt hediyesi 90.870 DKK olur.
► Yeni elektrikli araç
Şimdi, Danimarka piyasa fiyatı yaklaşık 450.000 DKK olan yeni bir Tesla Model Y Long Range (elektrikli) modelini ele alalım.
Elektrikli araçlar için kurallar farklıdır. Önce 165.500 DKK'lık bir indirim, ardından genel bir temel indirim düşülür ve ardından 2026 yılına kadar verginin yalnızca %40'ı tahsil edilir. Elektrikli araçların km başına 0 g CO₂ emisyonu olduğundan, ek bir ücret alınmaz.
Bu kurallarla resmi hesap makinesi nihai kayıt ücretinin sadece 18.394 DKK olduğunu gösteriyor.
Bu, aynı fiyata sahip benzinli veya dizel bir modele göre çok daha düşük bir oran ve bu da Danimarka'da elektrikli araçlara yönelik teşviklerin ne kadar güçlü olduğunu gösteriyor .
► Ticari minibüs
Danimarka piyasa değeri yaklaşık 200.000 DKK, orijinal yeni fiyatı ise 300.000 DKK olan 2022 Ford Transit Custom 2.0 EcoBlue dizel minibüsün vergisine bir bakalım.
Minibüslerde, değerin ilk 84.000 DKK'sı vergiden muaftır, geri kalanı ise %50 vergiye tabidir. Buna ek olarak, gram başına 280 DKK CO₂ ek ücreti uygulanır. Yaklaşık 186 g/km emisyon değeriyle bu, yüksek bir ek maliyete neden olur.
Resmi hesaplamaya göre, son kayıt hediyesi 56.151 DKK'ya ulaşıyor.
Bu örnekler verginin nasıl işlediği hakkında iyi bir fikir veriyor, ancak kesin miktar her zaman aracın fiyatı, yaşı, kilometresi, donanımı ve emisyonları gibi belirli ayrıntılarına bağlı olacaktır.
Bu nedenle ithalat veya fiyatlandırma kararları vermeden önce her aracı hesap makinesine girmelisiniz.
2026'da elektrikli araçlar ve hibritlerde neler değişecek?
2025 yılı sonuna kadar, elektrikli araçlar normal kayıt ücretinin yalnızca %40'ını ödeyecek ve özel indirimlerden yararlanacak. Ancak bu durum 2026'dan itibaren değişecek.
Avrupa Alternatif Yakıtlar Gözlemevi'nin zaman çizelgesine göre, elektrikli araçlar için tescil vergisi %48'e yükselecek ve ardından 2030 yılında %80'e ulaşana kadar her yıl %8 artacak.
Kaynak: Avrupa Alternatif Yakıtlar Gözlemevi
Şarj edilebilir hibritler halihazırda elektrikli araçlardan daha fazla vergi ödüyor (2025'te %65) ve 2035'te benzinli ve dizel otomobillerle aynı vergiye tabi tutulana kadar bu vergi oranları her yıl kademeli olarak artırılacak.
Dolayısıyla, Danimarka'ya ithalat yapmayı düşünüyorsanız, elektrikli araçların tescilinin birkaç yıl içinde olduğundan çok daha ucuz olabileceğini unutmayın.
SSS
► Danimarka'da kullanılmış arabalara ne kadar vergi uygulanıyor?
Vergi, diğer faktörlerin yanı sıra, bir arabanın Danimarka'daki piyasa değerine göre belirleniyor.
2025 yılında binek araçlar için vergi dilimleri, araç değerinin %25, %85 ve %150'sidir. Ayrıca, tutarı değiştirebilecek kesintiler ve ek ücretler de mevcuttur.
► Danimarka'da ithal edilen otomobillere ne kadar vergi uygulanıyor?
İthal edilen otomobiller de aynı registreringsafgift kurallarına tabidir ve fiyat, yalnızca yabancı fatura fiyatına değil, aracın Danimarka'daki piyasa değerine göre belirlenir.
► Danimarka'da motor vergisi oranı neden bu kadar yüksek?
Çünkü sistem, yollardaki araç sayısını sınırlamak ve düşük emisyonlu araçları teşvik etmek için tasarlandı.
► Danimarka'da araç vergimi düşürebilir miyim?
Evet, esas olarak seçtiğiniz araç türüne bağlı. Elektrikli araçlar ve hibrit araçlar 2026'ya kadar büyük indirimlerden ve daha düşük vergi oranlarından yararlanırken, düşük emisyonlu araçlarda ekstra indirimler mevcut. Kullanılmış ithal araçlarda ise, daha düşük piyasa değeri vergiyi de azaltıyor.
eCarsTrade, Avrupa'daki kiralık araçların çevrimiçi otomobil müzayedelerini sunuyor!
